近日，中國保險行業協會（以下簡稱“保險業協會”）向人身險公司發出《關于促進銀行代理保險業務健康發展的倡議》（以下簡稱《倡議》），旨在規范銀保業務，防范化解長期經營風險，促進人身保險業高質量發展。

業內人士認為，“報行合一”需要保險業共同努力，以及多方共同配合，才能更好促進行業高質量發展行穩致遠。《倡議》對保險公司執行“報行合一”提出明確的規范要求。此前，金融監管總局發布《關于規范人身保險公司銀行代理渠道業務有關事項的通知》，要求保險業協會強化自律、交流、宣傳職能，宣導“報行合一”政策，形成全行業自覺落實“報行合一”、推動健康發展的濃厚氛圍。

具體來看，《倡議》包括以下七方面內容：

一是加強精算約束，科學設計銀行代理保險產品。人身險公司要以精算技術為支持，審慎確定產品定價假設。從產品生命周期的角度，全面分析客戶利益、理賠給付、傭金、業務及管理費、公司盈余和資本需求的關系。結合自身實際，根據發展水平、經驗數據和管理能力等，充分考慮保障期限、交費周期和退保率假設等因素，科學確定預定附加費用率水平和期限結構等。

二是加強精細化管理，合理確定銀行代理保險產品費用結構。人身險公司要對銀行代理渠道銷售的產品合理確定費用結構。在產品備案時的精算報告中明確說明費用假設和費用結構，費用結構不明顯偏離公司的實際費用情況，原則上包含向銀行支付的傭金、銀保專員的薪酬激勵、培訓及客戶服務費、分攤的固定費用等部分，其中向銀行支付的傭金列明上限。

三是落實主體責任，建立健全“報行合一”內控管理機制。人身險總公司要高度重視，建立健全銀行代理保險業務、財務內控機制，督促各部門、各分支機構有效落實“報行合一”。建議將精算技術充分運用到內部控制相關環節，建立約束機制和動態管理機制，基于經驗分析和合理預期設定產品定價使用的預定附加費用率。《倡議》在交費期內將預定附加費用率假設、預算中的相關經營管理費用和相關考核費用設定為相同的計量內容和計量期間，不把傭金支出在不同產品之間進行調節。

四是嚴肅財經紀律，加強費用真實性管理。人身險公司要堅持實質重于形式的原則，加強費用的真實性管理。嚴肅財經紀律，建立嚴格的費用管理辦法，明確各類費用科目列支的具體要求。建立完整的費用分攤機制，不以不合理費用分攤方式調整費用結構。不通過虛增銀行代理業務收入、賬外支付、虛構中介業務、虛假費用列支等方式套取費用。

五是堅持依法合規，嚴格規范傭金支付管理。人身險公司要嚴格做好銀行代理渠道的傭金支付管理。在產品報備列明的銀行代理渠道傭金上限內支付傭金。不向銀行代理渠道以出單費、信息費等名義支付傭金以外的費用，嚴禁坐扣傭金。

六是動態跟蹤調整，加強費用假設回溯分析。人身險公司要加強運用實際經營結果對費用假設的回溯分析，及時根據“報行合一”要求對費用水平、費用結構等進行調整，必要時停售相關產品。不在回溯分析時弄虛作假，對回溯發現的問題不虛假整改，杜絕整改不到位、長期不整改情形。

七是筑牢風險防線，充分發揮內部審計的監督作用。人身險公司要充分發揮內部審計的監督作用，加強對各部門、各分支機構“報行合一”執行情況的專項審計力度，納入公司年度審計工作安排，制定可操作、可量化的審計工作計劃，確保審計效果。對于內部審計發現的有關問題，內審部門及時提出強化內控的審計建議，并督促整改。