財聯(lián)社1月19日訊1月19日，為規(guī)范銀保渠道業(yè)務(wù)，督促保險公司嚴格執(zhí)行“報行合一”，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于規(guī)范人身保險公司銀行代理渠道業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》（以下簡稱《通知》）。

其中，《通知》明確附加費用率即可用的總費用水平，包含向銀行支付的傭金率、銀保專員的薪酬激勵、培訓及客戶服務(wù)費、分攤的固定費用等，其中傭金率應(yīng)列明上限。

在嚴格規(guī)范傭金支付方面，保險公司應(yīng)當按照經(jīng)備案的產(chǎn)品精算報告執(zhí)行費用政策，向銀行代理渠道支付的傭金不得超過列示的傭金率上限，不得直接或間接以出單費、信息費等名義向銀行代理渠道支付傭金以外的任何費用。

多位業(yè)內(nèi)人士對財聯(lián)社記者表示，“報行合一”實施后，將極大程度上促進和規(guī)范銀保渠道健康發(fā)展：一是助力保險公司降本增效，有效降低費差損風險；二是避免惡性費率競爭影響人身險公司的負債質(zhì)量，鼓勵保險公司科學合理進行產(chǎn)品定價，切實讓利于客戶；三是保險公司的費用假設(shè)將更加的審慎合理。長期來看，只有實際經(jīng)營效率較高的保險公司，產(chǎn)品和服務(wù)吸引力相對上升，也有助于引導行業(yè)提升經(jīng)營效益，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

附加費用率即可用的總費用水平

所謂“報行合一”，是指保險公司向監(jiān)管機構(gòu)備案的產(chǎn)品定價假設(shè)，包含費用假設(shè)等，應(yīng)與保險公司實際經(jīng)營過程中所實施的保持一致。

近年來，保險行業(yè)同質(zhì)化競爭日益嚴重，保險產(chǎn)品的定價預(yù)定費用假設(shè)逐漸成為產(chǎn)品價格競爭的核心因素。

同時，保險公司的經(jīng)營費用相對較高，可能導致實際費用超出了產(chǎn)品備案時的水平，影響公司穩(wěn)健經(jīng)營。在當前投資下行的大環(huán)境下，費差風險逐漸放大。開展報行合一，推動行業(yè)算賬經(jīng)營、強化管理，有利于行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

在市場競爭日益激烈的行業(yè)環(huán)境下，部分保險公司為拓展業(yè)務(wù)，一方面降低保險產(chǎn)品定價預(yù)定費用率，提高產(chǎn)品競爭力，另一方面提供較高的代理費用，爭取更多的銷售機會。這種行為不僅擾亂了市場秩序，造成惡性競爭，也是虛假費用、虛假投保、虛假退保等問題的根源。

針對以上問題，此次《通知》要求保險公司應(yīng)當根據(jù)自身發(fā)展水平、經(jīng)驗數(shù)據(jù)和管理能力，充分考慮保單周期、交費周期和退保率假設(shè)等因素，科學確定純風險保費和附加費用率的水平。

同時，保險公司還應(yīng)列明附加費用率的期限和結(jié)構(gòu)。銀行代理渠道銷售的產(chǎn)品在備案時，應(yīng)當在精算報告中明確列示各交費期附加費用率和附加費用率結(jié)構(gòu)。

附加費用率即可用的總費用水平，包含向銀行支付的傭金率、銀保專員的薪酬激勵、培訓及客戶服務(wù)費、分攤的固定費用等，其中傭金率應(yīng)列明上限。

新華保險表示，保險產(chǎn)品的價格主要取決于三大要素，即預(yù)定利率、預(yù)定發(fā)生率和預(yù)定附加費用率。當前，保險公司使用的預(yù)定利率和發(fā)生率差異較小。實行“報行合一”后，定價預(yù)定費用假設(shè)設(shè)計將會更加真實反映實際費用水平，鼓勵保險公司從實際情況出發(fā)，全面考慮產(chǎn)品的客戶利益、傭金、業(yè)務(wù)及管理費、公司盈余和資本需求的關(guān)系，在經(jīng)驗分析和合理預(yù)期的基礎(chǔ)上合理確定預(yù)定費用假設(shè)，確保相關(guān)的政策科學、連貫、一致，公平合理設(shè)計保險產(chǎn)品，優(yōu)化產(chǎn)品供給。

不得以出單費、信息費等名義向銀行支付傭金以外的任何費用

在內(nèi)控機制建設(shè)上，《通知》要求總公司應(yīng)當建立健全銀行代理渠道的業(yè)務(wù)、財務(wù)、內(nèi)控及預(yù)算考核機制，確保下屬分支機構(gòu)有效落實“報行合一”要求。分支機構(gòu)應(yīng)當按總公司要求嚴格落實“報行合一”工作。

在加強費用真實性管理方面，保險公司應(yīng)當嚴肅財經(jīng)紀律，細化銀行代理渠道費用管理辦法并嚴格執(zhí)行。按照實質(zhì)重于形式的原則，明確各類費用科目列支的具體要求，根據(jù)費用事項實質(zhì)與受益對象認定專屬費用和共同費用，共同費用應(yīng)建立費用分攤機制。

在嚴格規(guī)范傭金支付方面，保險公司應(yīng)當按照經(jīng)備案的產(chǎn)品精算報告執(zhí)行費用政策，向銀行代理渠道支付的傭金不得超過列示的傭金率上限，不得直接或間接以出單費、信息費等名義向銀行代理渠道支付傭金以外的任何費用。

保險公司應(yīng)定期對費用假設(shè)開展回溯分析，必要時先行停售相關(guān)產(chǎn)品

值得注意的是，此次《通知》還對保險公司、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會的職責進行了明確。

在加強回溯分析方面，保險公司應(yīng)當根據(jù)實際經(jīng)營結(jié)果，定期對費用假設(shè)開展回溯分析。發(fā)現(xiàn)實際費用率高于精算假設(shè)或費用結(jié)構(gòu)不合理的，應(yīng)當及時對費用水平或費用結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，確保持續(xù)滿足“報行合一”要求，必要時應(yīng)先行停售相關(guān)產(chǎn)品。

此外，保險公司還應(yīng)發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督作用，將“報行合一”執(zhí)行情況納入內(nèi)部審計項目，加大對各部門、各級分支機構(gòu)的專項審計，強化銀保業(yè)務(wù)財經(jīng)紀律監(jiān)督。

保險公司法人機構(gòu)監(jiān)管局應(yīng)當重點關(guān)注總公司的內(nèi)控制度建設(shè)情況，科學設(shè)定數(shù)據(jù)指標，監(jiān)測“報行合一”是否得到有效落實。

業(yè)內(nèi)人士表示，保險公司應(yīng)發(fā)揮內(nèi)控管理機制、內(nèi)部審計作用，為“報行合一”保駕護航。“報行合一”涉及保險公司多部門、多層級、多環(huán)節(jié)。在總公司層面，要做好“報行合一”頂層制度規(guī)劃設(shè)計，制定費用列支政策，建立健全銀行代理保險業(yè)務(wù)內(nèi)控機制，加強費用預(yù)算等內(nèi)控管理，促進銷售端、產(chǎn)品端、財務(wù)端等各條線、各分支機構(gòu)落實“報行合一”。要充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，加強對總、分公司的費用監(jiān)控，避免不合理的費用超支，及時發(fā)現(xiàn)實際經(jīng)營中存在的相關(guān)問題，推進費用假設(shè)與費用結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。

重點檢查傭金水平超支、費用不真實、渠道套利等問題

各監(jiān)管局應(yīng)當加強對保險公司分支機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)測，對業(yè)務(wù)增速、費用水平等存在異常的，及時預(yù)警并進行早期干預(yù)；應(yīng)開展保險公司“報行合一”專項現(xiàn)場檢查，鼓勵通過“四不兩直”方式發(fā)現(xiàn)問題線索，并結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)測數(shù)據(jù)科學精準立案，做到快立、快查、快處。

檢查重點關(guān)注傭金水平超支、費用不真實、渠道套利、賬外支付等問題，必要時向銀行延伸檢查，發(fā)現(xiàn)賬外暗中收取、輸送利益等商業(yè)賄賂行為的，及時按程序向公安司法、紀檢監(jiān)察機關(guān)進行移交。

首都經(jīng)貿(mào)大學農(nóng)村保險研究所副所長李文中對財聯(lián)社記者表示，“報行合一”是推動保險行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的基石，將為保險公司制定公平、客觀的執(zhí)行標準，有利于行業(yè)良性健康發(fā)展。保險公司要樹立正確的長期經(jīng)營理念，堅持金融工作的政治性、人民性，滿足人民群眾不斷增長的保險需求。

此外，保險公司要管好預(yù)算，預(yù)算管理要符合保險公司實際經(jīng)營情況，考慮公司產(chǎn)品的預(yù)定費用和實際費用；要平衡好規(guī)模與價值、費用與利潤等指標；要管好產(chǎn)品，公平合理設(shè)計產(chǎn)品，科學確定定價假設(shè)；要加強費用分析、回溯和反饋，從而構(gòu)建保險公司經(jīng)營閉環(huán)，提升經(jīng)營效益水平。