2024年1月16日，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)”）發(fā)布《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易自律規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《自律規(guī)則》）和《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理制度標(biāo)準(zhǔn)》（以下簡(jiǎn)稱《制度標(biāo)準(zhǔn)》），并于近日實(shí)施。

保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《自律規(guī)則》和《制度標(biāo)準(zhǔn)》的制定和發(fā)布，是保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神，按照國家金融監(jiān)督管理總局工作部署和《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》要求，發(fā)揮行業(yè)自律職能，輔助保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管的有力舉措，是資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易領(lǐng)域首個(gè)自律規(guī)則和制度標(biāo)準(zhǔn)。

進(jìn)一步壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任

近年來，監(jiān)管部門高度重視保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作，在對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置中發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易大多存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，過去發(fā)生過的部分機(jī)構(gòu)通過不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易挪用、侵占、套取保險(xiǎn)資金等違法違規(guī)行為，成為危害保險(xiǎn)資金安全、影響行業(yè)健康發(fā)展的重要因素。2022年，原中國銀保監(jiān)會(huì)在全國范圍內(nèi)組織開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)檢查，并不斷完善相關(guān)監(jiān)管制度。2022年6月2日，原中國銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》，要求保險(xiǎn)業(yè)自律組織將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為納入自律管理，建立健全自律規(guī)則，研究制定制度標(biāo)準(zhǔn)。

為貫徹監(jiān)管要求，在行業(yè)自律層面做好與監(jiān)管制度的銜接，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)充分發(fā)揮自律職能，制定《自律規(guī)則》。一方面，壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任；另一方面，協(xié)助監(jiān)管部門及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患和問題苗頭，遏制資金運(yùn)用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，防范資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)集合行業(yè)資源和優(yōu)秀實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，制定《制度標(biāo)準(zhǔn)》，供保險(xiǎn)公司在制度建設(shè)中參考比對(duì)，以便查漏補(bǔ)缺，不斷完善資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易制度體系。

《自律規(guī)則》共四章二十四條，主要內(nèi)容包括：一是總則，明確《自律規(guī)則》的目的依據(jù)、適用范圍、總體原則。二是自律管理，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)切實(shí)履行資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易主體責(zé)任，明確禁止行為，針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東、董監(jiān)高、審批或決策人員、合作機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易中所承擔(dān)的不同職責(zé)，分別提出自律管理要求；對(duì)委托投資和單一投資中涉及的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為提出操作建議；對(duì)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露提出自律管理要求。三是自律措施，包括政策培訓(xùn)、信息披露公告質(zhì)量監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析、舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制、自律監(jiān)督檢查和自律調(diào)查、自律懲戒。

《制度標(biāo)準(zhǔn)》共七章，對(duì)包括國有獨(dú)資和國有控股保險(xiǎn)公司黨委前置研究事項(xiàng)、公司章程、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)議事規(guī)則、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理、資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露管理和報(bào)告、委托投資等業(yè)務(wù)管理、內(nèi)部稽核和外部審計(jì)機(jī)制等方面的管理制度所應(yīng)包含的內(nèi)容提出具體要求。

“《自律規(guī)則》和《制度標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布實(shí)施，將進(jìn)一步壓實(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，提升保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易制度的完備性，推動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從內(nèi)部管理和決策上重視并加強(qiáng)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易工作，強(qiáng)化保險(xiǎn)公司內(nèi)部約束和保險(xiǎn)行業(yè)自律管理，助力保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。”上述負(fù)責(zé)人表示。

明確自律懲戒措施

據(jù)介紹，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)在履行信息披露質(zhì)量監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)分析、自律監(jiān)督檢查或自律調(diào)查等職責(zé)后，確認(rèn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易存在違反《自律規(guī)則》要求的，可如實(shí)報(bào)告國家金融監(jiān)督管理總局后實(shí)施自律懲戒。

《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》要求，保險(xiǎn)業(yè)自律組織應(yīng)當(dāng)研究建立關(guān)聯(lián)交易不良記錄檔案及黑名單。結(jié)合監(jiān)管要求和《中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員管理辦法》中關(guān)于會(huì)員紀(jì)律處分的相關(guān)內(nèi)容，《自律規(guī)則》中制定的自律懲戒措施主要包括約談提醒、行業(yè)內(nèi)公開通報(bào)、記入不良記錄檔案、納入行業(yè)黑名單。

《自律規(guī)則》鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、審批或決策人員向所在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的董事會(huì)或者監(jiān)事（會(huì)）報(bào)告存在或疑似存在的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易違法違規(guī)行為；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)未妥善處理的，可向保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)舉報(bào)相關(guān)違法違規(guī)行為。《自律規(guī)則》還鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合作機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)提供保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違法違規(guī)行為的相關(guān)問題線索。

《制度標(biāo)準(zhǔn)》明確，保險(xiǎn)公司可在現(xiàn)有各制度中落實(shí)文中提及的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則；現(xiàn)有制度無法滿足資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則體系建設(shè)需求的，應(yīng)另行制定管理制度，以滿足監(jiān)管部門對(duì)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的管理要求。《制度標(biāo)準(zhǔn)》的發(fā)布將有利于提升保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易制度的完備性，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理與約束，助力行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)表示，將進(jìn)一步做好保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易自律工作。一是加強(qiáng)政策宣導(dǎo)，督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重視資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理，開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)交流與培訓(xùn)，提升從業(yè)人員合規(guī)意識(shí)，營造合規(guī)文化。二是開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露公告的質(zhì)量監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，督導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)布信息披露公告。三是依照《自律規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的自律措施。