近日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。業(yè)內(nèi)人士表示，修訂后的《辦法》與原銀保監(jiān)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求前后銜接，與剛剛發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》相互配套，進(jìn)一步明確銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估、管理控制和工具等要求，完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)治理框架，更加適應(yīng)當(dāng)前防控操作風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。國家金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人就《辦法》答記者問時(shí)表示，原銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》施行后，對(duì)規(guī)范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮了積極作用。《保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則》明確了對(duì)保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，建立了保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架。近年來，操作風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)更加復(fù)雜，原有監(jiān)管規(guī)定難以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)需要，與操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的國際規(guī)則也進(jìn)行了修訂、完善，有必要結(jié)合我國實(shí)踐，對(duì)原有監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行全面修訂。

建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”成為《辦法》的亮點(diǎn)之一。具體來看，“三道防線”之間及各防線內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立完善風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和信息共享機(jī)制。第一道防線包括各級(jí)業(yè)務(wù)和管理部門，是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者，負(fù)責(zé)各自領(lǐng)域內(nèi)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第二道防線包括各級(jí)負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量的牽頭部門，指導(dǎo)、監(jiān)督第一道防線的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三道防線包括各級(jí)內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)第一道、第二道防線履職情況及有效性進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。

中國銀行研究院研究員李一帆表示，在遵循審慎性、全面性、匹配性、有效性原則的基礎(chǔ)上，界定了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”具體范圍和職責(zé)，進(jìn)一步壓實(shí)了分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的責(zé)任。此次《辦法》從多維度完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這將對(duì)規(guī)范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮積極作用。

《辦法》分別對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的董事會(huì)、監(jiān)事（會(huì)）、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任進(jìn)行規(guī)定。《辦法》明確，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將操作風(fēng)險(xiǎn)作為本機(jī)構(gòu)面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；設(shè)立監(jiān)事（會(huì)）的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其監(jiān)事（會(huì)）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職盡責(zé)情況，及時(shí)督促整改，并納入監(jiān)事（會(huì)）工作報(bào)告；銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任。

李一帆表示，明確風(fēng)險(xiǎn)治理和管理責(zé)任有助于規(guī)定優(yōu)化董事會(huì)在公司治理中的作用，明確監(jiān)事（會(huì)）監(jiān)督職責(zé)和高級(jí)管理層的執(zhí)行職責(zé)，對(duì)加強(qiáng)銀行業(yè)公司治理提出了更高的要求。未來，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合監(jiān)管導(dǎo)向和市場(chǎng)形勢(shì)變化需要，積極推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)防控管理，完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體制機(jī)制建設(shè)，推動(dòng)相關(guān)部門認(rèn)真履行內(nèi)控管理、監(jiān)督和實(shí)施等職責(zé)，持續(xù)加強(qiáng)公司治理體系和治理能力的現(xiàn)代化建設(shè)，通過不斷提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)效，保障銀行保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健發(fā)展，助力金融強(qiáng)國建設(shè)。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理離不開完善的監(jiān)管制度，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還需根據(jù)差異化監(jiān)管要求，優(yōu)化運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具，及時(shí)采取相關(guān)措施控制、緩釋風(fēng)險(xiǎn)。中央金融工作會(huì)議提出，全面強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，消除監(jiān)管空白和盲區(qū)。此次《辦法》區(qū)分銀行機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、規(guī)模較大和規(guī)模較小的機(jī)構(gòu)，分別適用差異化的監(jiān)管要求。上述負(fù)責(zé)人表示，《辦法》的出臺(tái)完善了我國銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度，有利于彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板，規(guī)范提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有利于強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。下一步，將進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和服務(wù)作用，協(xié)助引導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)持續(xù)提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平。