2024年兩會(huì)后，為進(jìn)一步了解中小微民營(yíng)企業(yè)生存發(fā)展情況，3月下旬，北京大成企業(yè)研究院與北京知行合一陽(yáng)明教育研究院合作開(kāi)展了“民營(yíng)企業(yè)發(fā)展情況調(diào)查”，問(wèn)卷在北京潤(rùn)澤園教育科技公司“戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)力”第9期學(xué)習(xí)會(huì)上發(fā)放，來(lái)自不同行業(yè)、不同地區(qū)的1410家民營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人填寫(xiě)了問(wèn)卷。

從行業(yè)來(lái)看，參與本次問(wèn)卷調(diào)查的1410家企業(yè)中，制造業(yè)300家，占21.3%；商業(yè)和批發(fā)零售業(yè)270家，占19.1%；居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)259家，占18.4%；住宿和餐飲業(yè)126家，占8.9%；建筑業(yè)112家，占7.9%。

從地區(qū)來(lái)看，東部地區(qū)企業(yè)占56.1%，中部地區(qū)企業(yè)占26.9%，西部地區(qū)企業(yè)占14.5%，東北地區(qū)企業(yè)占2.5%。

從規(guī)模來(lái)看，參與本次調(diào)查的企業(yè)以中小微企業(yè)為主。本次調(diào)研定義營(yíng)收1億元以上的為大型企業(yè)，營(yíng)收1000萬(wàn)元—1億元的為中型企業(yè)，營(yíng)收1000萬(wàn)元以下的為小微企業(yè)。（見(jiàn)表1）

2023年7月19日，黨中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的意見(jiàn)》（下稱(chēng)“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”）。

該調(diào)查顯示，不到三成的企業(yè)未來(lái)兩年計(jì)劃加大投資力度；超過(guò)三成企業(yè)未來(lái)兩年會(huì)適當(dāng)裁員或保持員工數(shù)量不變；七成企業(yè)認(rèn)為當(dāng)前面臨最大的挑戰(zhàn)是“市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈”；超過(guò)六成的企業(yè)認(rèn)為“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”落地后，營(yíng)商環(huán)境有所改善或改善比較大；超過(guò)六成企業(yè)認(rèn)為要從單純追求營(yíng)收利潤(rùn)向以客戶(hù)為中心轉(zhuǎn)變。

一、受調(diào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

（一）2023年企業(yè)營(yíng)業(yè)收入情況

受調(diào)企業(yè)中，2023年41%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收增長(zhǎng)，其中18%的企業(yè)同比大幅增長(zhǎng)（增幅超過(guò)10%），23%的企業(yè)有所增長(zhǎng)；25%的企業(yè)營(yíng)收與去年基本持平；34%的企業(yè)營(yíng)收下降，其中19%的企業(yè)有所下降，15%的企業(yè)大幅下降（降幅超過(guò)10%）。

從行業(yè)看，制造業(yè)、居民服務(wù)及其他服務(wù)業(yè)企業(yè)營(yíng)收表現(xiàn)較好，分別有45%和43%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)收增長(zhǎng)，24%的制造業(yè)企業(yè)營(yíng)收大幅增長(zhǎng)，18%的居民服務(wù)及其他服務(wù)業(yè)企業(yè)營(yíng)收大幅增長(zhǎng)。批發(fā)零售業(yè)和建筑業(yè)企業(yè)表現(xiàn)較弱，分別實(shí)現(xiàn)38%和33%的企業(yè)營(yíng)收增長(zhǎng)，批發(fā)零售業(yè)企業(yè)中13%營(yíng)收大幅增長(zhǎng)，建筑業(yè)企業(yè)中17%營(yíng)收大幅增長(zhǎng)，這兩個(gè)行業(yè)企業(yè)營(yíng)收下降的占比分別為39%和41%，下降比例高于調(diào)查中的其他主要行業(yè)。（見(jiàn)表2）

（二）2023年企業(yè)盈利情況

受調(diào)企業(yè)中，76%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利，其中30%的企業(yè)盈利同比增長(zhǎng)，20%的企業(yè)盈利持平，26%的企業(yè)盈利下降；24%的企業(yè)出現(xiàn)虧損，其中20%的企業(yè)小幅虧損，4%的企業(yè)大幅虧損。

分行業(yè)看，住宿和餐飲業(yè)企業(yè)盈利情況最好，85%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利，其中30%的企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)，15%的企業(yè)虧損；建筑業(yè)企業(yè)盈利最為不佳，僅66%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利，其中23%的企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)，34%的企業(yè)虧損；居民服務(wù)及其他服務(wù)業(yè)企業(yè)中35%的企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)；制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)企業(yè)中利潤(rùn)增長(zhǎng)的各占30%?？梢?jiàn)，疫情之后服務(wù)業(yè)得到較快恢復(fù)。（見(jiàn)表3）

（三）企業(yè)未來(lái)兩年投資計(jì)劃

關(guān)于企業(yè)未來(lái)兩年投資計(jì)劃，問(wèn)卷調(diào)查顯示，受調(diào)企業(yè)中28%的企業(yè)表示未來(lái)兩年計(jì)劃加大投資力度，39%的企業(yè)僅繼續(xù)完成現(xiàn)有投資項(xiàng)目，28%的企業(yè)保持觀望、不增加投資，5%的企業(yè)計(jì)劃處置項(xiàng)目、收縮投資。

（四）企業(yè)未來(lái)兩年用工計(jì)劃

關(guān)于企業(yè)未來(lái)兩年用工計(jì)劃，問(wèn)卷調(diào)查顯示，受調(diào)企業(yè)中18%的企業(yè)希望較多增加員工，49%的企業(yè)未來(lái)兩年計(jì)劃少量增加員工，26%的企業(yè)計(jì)劃保持員工數(shù)量基本不變，6%的企業(yè)計(jì)劃適當(dāng)裁員。

（五）當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營(yíng)遇到的最突出困難

問(wèn)卷調(diào)查顯示，對(duì)于當(dāng)前企業(yè)經(jīng)營(yíng)遇到的最突出困難，有70%的受調(diào)企業(yè)認(rèn)為是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，62%認(rèn)為是用工成本高，45%認(rèn)為是人才短缺、招工難，43%認(rèn)為是創(chuàng)新轉(zhuǎn)型難，34%認(rèn)為是市場(chǎng)需求不足，31%認(rèn)為是應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重。

從規(guī)模看，受調(diào)企業(yè)普遍認(rèn)為，當(dāng)前面臨的前四大突出困難是：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、用工成本高、人才短缺、招工難，創(chuàng)新轉(zhuǎn)型難，具有明顯的共性。但在其他一些方面，不同規(guī)模企業(yè)的感受體現(xiàn)出明顯差距。一是稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，受調(diào)大型企業(yè)認(rèn)為稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重是突出困難的占32%，中型企業(yè)的這一占比為26%，小微企業(yè)的這一占比為11%。說(shuō)明在落實(shí)減稅降費(fèi)政策方面，中小企業(yè)受益較大，大型企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān)重問(wèn)題較為突出。二是用地用房成本，受調(diào)大型企業(yè)認(rèn)為用地用房成本高是突出困難的占16%，中型企業(yè)的這一占比為30%，小微企業(yè)的這一占比為24%，說(shuō)明中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)中面臨的用地用房成本仍然較高。三是應(yīng)收賬款拖欠，受調(diào)大型企業(yè)認(rèn)為應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重是突出困難的占30%，中型企業(yè)占比為39%，小微企業(yè)占比為25%。據(jù)了解，目前，一些地方政府和國(guó)有大型企業(yè)拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款的現(xiàn)象較為突出，而由于受調(diào)小微企業(yè)以與居民相關(guān)的服務(wù)業(yè)為主，小微企業(yè)被拖欠賬款的現(xiàn)象不突出。

從行業(yè)看，制造業(yè)企業(yè)認(rèn)為最突出困難前三位的是：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈（72%）、用工成本高（68%）、創(chuàng)新轉(zhuǎn)型難（41%）；居民服務(wù)及其他服務(wù)業(yè)企業(yè)認(rèn)為最突出困難前三位的是：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈（62%）、用工成本高（61%）、人才短缺，招工難（54%）；批發(fā)和零售業(yè)企業(yè)前三位的是：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈（81%）、用工成本高（58%）、創(chuàng)新轉(zhuǎn)型難（47%）；住宿和餐飲業(yè)企業(yè)前三位的是：用工成本高（77%）、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈（67%）、人才短缺，招工難（58%）；建筑業(yè)企業(yè)前三位的是：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈（70%）、用工成本高（64%）、應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重（60%）。

可以看到，一是受調(diào)企業(yè)普遍認(rèn)為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈是面臨的最突出困難，但各行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度有所不同，批發(fā)和零售業(yè)企業(yè)認(rèn)為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈是突出困難的達(dá)81%，高于其他行業(yè)，這可能是由于行業(yè)門(mén)檻較低、競(jìng)爭(zhēng)者眾多、消費(fèi)市場(chǎng)不振等因素共同導(dǎo)致。二是各行業(yè)都認(rèn)為用工成本高是突出問(wèn)題，但對(duì)餐飲業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)用工成本格外高，占比達(dá)到77%。此外，建筑業(yè)選擇應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重的占比達(dá)到60%，顯著高于其他行業(yè)，這說(shuō)明建筑業(yè)受到房地產(chǎn)市場(chǎng)下滑的沖擊，資金壓力非常大。

（六）企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)主要在哪些方面

問(wèn)卷調(diào)查顯示，關(guān)于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的主要方面，60%的企業(yè)認(rèn)為是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，48%的企業(yè)認(rèn)為是新產(chǎn)業(yè)（300832）、新技術(shù)、新業(yè)態(tài)、新模式，44%的企業(yè)認(rèn)為是消費(fèi)升級(jí)和新消費(fèi)，37%的企業(yè)認(rèn)為是數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這一結(jié)果說(shuō)明，對(duì)大多數(shù)企業(yè)而言，轉(zhuǎn)型升級(jí)重點(diǎn)還是要從主業(yè)發(fā)力，提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，兼顧新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展。

從規(guī)?？矗煌?guī)模企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的側(cè)重點(diǎn)主要存在以下區(qū)別：一是數(shù)字經(jīng)濟(jì)，大型企業(yè)中認(rèn)為數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展是轉(zhuǎn)型升級(jí)主要方面的占52%，中型企業(yè)的這一占比為41%，小微企業(yè)的這一占比為30%，說(shuō)明大型企業(yè)對(duì)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的認(rèn)識(shí)較高。二是消費(fèi)升級(jí)，大型企業(yè)中認(rèn)為消費(fèi)升級(jí)與新消費(fèi)是轉(zhuǎn)型升級(jí)主要方面的占27%，中型企業(yè)的這一占比為39%，小微企業(yè)的這一占比為50%，這一結(jié)果與中小微企業(yè)主要在消費(fèi)端的現(xiàn)實(shí)情況相吻合。三是創(chuàng)新，大型企業(yè)中認(rèn)為新產(chǎn)業(yè)、新技術(shù)、新業(yè)態(tài)、新模式是轉(zhuǎn)型升級(jí)主要方面的占61%，中型企業(yè)的這一占比為50%，小微企業(yè)的這一占比為43%，說(shuō)明企業(yè)創(chuàng)新意愿和動(dòng)力與企業(yè)實(shí)力關(guān)系較大。

二、受調(diào)企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的看法

（一）對(duì)當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)生存狀況的總體感受

問(wèn)卷調(diào)查顯示，對(duì)我國(guó)中小企業(yè)生存狀況的總體感受，受調(diào)企業(yè)中3%認(rèn)為我國(guó)企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)狀況很好，14%認(rèn)為較好，27%認(rèn)為一般，49%的企業(yè)認(rèn)為我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況比較艱難，7%認(rèn)為經(jīng)營(yíng)狀況很艱難。

（二）對(duì)民間投資下滑原因的看法

問(wèn)卷調(diào)查顯示，針對(duì)當(dāng)前民間投資下滑的主要原因，75%的企業(yè)認(rèn)為是企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難、盈利能力下降、無(wú)力投資，69%的企業(yè)認(rèn)為是企業(yè)家對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)信心不足，47%的企業(yè)認(rèn)為是部分行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩，投資前景不明，39%的企業(yè)認(rèn)為是政策環(huán)境不確定性較多，風(fēng)險(xiǎn)較大。

三、受調(diào)企業(yè)對(duì)政策落實(shí)和營(yíng)商環(huán)境的感受

（一）對(duì)政策扶持力度的感受

近年來(lái)，國(guó)家不斷加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)的政策扶持力度。2024開(kāi)年以來(lái)，政策層先后就進(jìn)一步規(guī)范和監(jiān)督罰款設(shè)定與實(shí)施、開(kāi)展個(gè)體工商戶(hù)精準(zhǔn)幫扶、推動(dòng)農(nóng)村電商高質(zhì)量發(fā)展、促進(jìn)餐飲業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等出臺(tái)政策，旨在持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，提升企業(yè)的獲得感。問(wèn)卷調(diào)查顯示，受調(diào)企業(yè)中18%的企業(yè)認(rèn)為扶持力度大，48%認(rèn)為扶持力度一般，34%認(rèn)為扶持力度不足。

按地區(qū)來(lái)看，各地中小微企業(yè)對(duì)政策扶持力度的感受差異不大，東部地區(qū)18%的企業(yè)認(rèn)為政策扶持力度大，中部地區(qū)的這一占比為16%，西部地區(qū)的這一占比為23%，東北地區(qū)的這一占比為20%。

（二）對(duì)“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”發(fā)布以來(lái)營(yíng)商環(huán)境變化的感受

問(wèn)卷調(diào)查顯示，“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”發(fā)布以來(lái)，64%企業(yè)認(rèn)為營(yíng)商環(huán)境有所改善或改善較大（50%認(rèn)為有所改善，14%認(rèn)為改善較大），29%的企業(yè)認(rèn)為基本未變，5%的企業(yè)認(rèn)為有所退步?！懊駹I(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”對(duì)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展環(huán)境的改善取得了較好的成效。

從地區(qū)看，東部地區(qū)15%的企業(yè)認(rèn)為營(yíng)商環(huán)境改善較大，中部地區(qū)的這一占比為12%，西部地區(qū)的這一占比為14%，東北地區(qū)的這一占比為9%。（見(jiàn)表4）

（三）對(duì)“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”政策措施落實(shí)情況的感受

問(wèn)卷調(diào)查顯示，對(duì)“民營(yíng)經(jīng)濟(jì)31條”中的政策措施，哪些方面落實(shí)較好，42%的企業(yè)認(rèn)為在落實(shí)公平競(jìng)爭(zhēng)政策制度方面較好，34%的企業(yè)認(rèn)為在引導(dǎo)全社會(huì)客觀正確全面認(rèn)識(shí)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)方面落實(shí)較好，34%的企業(yè)認(rèn)為在完善融資支持政策制度方面落實(shí)較好，32%的企業(yè)認(rèn)為在民企地位得到提高方面落實(shí)較好，31%的企業(yè)認(rèn)為在提高監(jiān)管執(zhí)法的穩(wěn)定性、可預(yù)期性、公平性等方面落實(shí)較好。問(wèn)卷結(jié)果也顯示，12%的企業(yè)認(rèn)為在健全涉企收費(fèi)長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制方面落實(shí)較好，占比明顯低于其他選項(xiàng)，說(shuō)明該項(xiàng)工作的落實(shí)和執(zhí)行還需有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、民營(yíng)企業(yè)生存發(fā)展新思維

當(dāng)前我國(guó)企業(yè)正處于轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵階段，企業(yè)家們迫切需要轉(zhuǎn)變發(fā)展思路。從問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果來(lái)看，民營(yíng)企業(yè)發(fā)展思路正在向“做精做強(qiáng)、以客戶(hù)為中心、堅(jiān)持長(zhǎng)期主義、與員工形成命運(yùn)共同體”轉(zhuǎn)變，已經(jīng)具備了一定的社會(huì)企業(yè)特征。

關(guān)于在新形勢(shì)下民營(yíng)企業(yè)生存發(fā)展的新思維，受調(diào)企業(yè)中71%的企業(yè)認(rèn)為要從追求做大做強(qiáng)轉(zhuǎn)向做大做精做強(qiáng)；66%的企業(yè)認(rèn)為要從單純追求營(yíng)收利潤(rùn)向以客戶(hù)為中心轉(zhuǎn)變；63%的企業(yè)認(rèn)為要從追求短期收益轉(zhuǎn)向樹(shù)立長(zhǎng)期主義，50%的企業(yè)認(rèn)為要建設(shè)企業(yè)與員工命運(yùn)共同體，共享發(fā)展成果；47%的企業(yè)認(rèn)為要堅(jiān)守主業(yè)，避免盲目擴(kuò)張和多元化。

（該調(diào)查由北京大成企業(yè)研究院與北京知行合一陽(yáng)明教育研究院合作完成）